Этому драматическому заявлению предшествовала долгая борьба латвийских банков за выживание. Бороться приходилось на два фронта – с собственными контролирующими службами, и, одновременно, с банками-корреспондентами. Контролирующие службы в лице FKTK требовали усиленной процедуры идентификации клиентов и отсекания финансовых посредников, маскирующихся под реально-торговый бизнес. Банки корреспонденты требовали проводить платежи только в соответствии с их правилами борьбы с Anti-Money laundering, в частности это выражалось в отказе обслуживать липовые американские компании (LLC без офиса и налоговой регистрации).

Первые капли дождя американского гнева упали на Латвию в октябре 2004, когда некоторые банки-корреспонденты ввели ограничения на трансферт долларов. Мы опубликовали аналитический материал с краткосрочным прогнозом  о перспективах американских «оффшоров», латвийских банков и оффшорных компаний в целом (смотри один блок ниже на этой же странице «Новая эра оффшорных стратегий?»).

Жизнь в очередной раз показала нам, что из всех возможных вариантов развития, она выбирает наиболее банальный. С другой стороны, все  участники этих событий ведут себя наиболее банальным образом – впрочем, это было легко предсказуемо.

А именно – банки кинулись менять клиентские компании с ЛЛС на первый попавшийся заменитель - оффшорные юрисдикции, английские Лтд и ЛЛП. Клиенты кинулись из одних латвийских банков в другие латвийские банки, думая, что возросшие требования due diligence это всего лишь прихоть конкретного банка. Правительство Латвии в голос заявило, что мало и плохо борется с отмывщиками, и попросило американцев не бить по голове, а только по попке, если можно.

Американцы также поступили нелогично: почему нужно было отключать именно Multibanka и VEF? Посторонний наблюдатель, возможно, предположит, что за этим стоит серьезное расследование и многочисленные факты, изобличающие эти банки. Более искушенный может подумать, что за этим стоят бизнес интересы тех или иных латвийских политиков. Я осмелюсь предположить, что речь на самом деле идет лишь о методе «научного тыка» американского пальца в список латвийских банков, причем в нижнюю его часть. То есть именно так, как просили латвийские политики.

Неясным для всех остается вопрос – а что же будет дальше: закончились ли пинки под зад Латвии или только начинаются? И что же делать клиентам банков? На первый вопрос осмелюсь предположить – не закончились. На второй вопрос – ответить сложнее и проще одновременно. Для тех, кто умеет думать на несколько лет вперед, у нас есть решения. Для всех остальных – надеяться на лучшее. Только у меня плохая новость для всех остальных – лучше не будет. Будет только хуже.

Уже в марте один умный клиент позвонил в наш офис в Риге и спросил: «А когда с английскими ЛЛП случится то же, что и с американскими ЛЛС?». Мой ответ – возможно, что скоро. Дело в том, что за несколько дней до этого мне позвонили из английского Companies House (орган, регистрирующий компании) и спросили, не в курсе ли я почему в последнее время все как с цепи сорвались и регистрируют ЛЛП сотнями в день? Хуже того, совсем недавно мне позвонили из отдела английской налоговой инспекции, занимающегося налоговыми проблемами ЛЛП,  спросили, не знаю ли я зачем нерезидентной компании ЛЛП (компания с двумя нерезидентными партнерами) понадобилась справка о налоговой резиденции, и не кажутся ли мне эти два факта противоречащими друг другу?

А банки? Кипрский банк не запретил проводить платежи с и на американские ЛЛС. Нет. Он только предупреждает, что каждая такая трансакция будет считаться американским банком-корреспондентом подозрительной. Решайте сами. Швейцарские банки увеличили время проверки документов с двух недель до месяца.

Даже регистрационные агенты в оффшорных юрисдикциях отказываются продавать обычные IBC без идентификации ультимативного бенефициара. Я уже не говорю про то, что пошлина на Британских Виргинских островах возросла в три раза – при регистрации компаний с акциями на предъявителя.

И тем не менее, оффшор – не мертв, оффшор – жив! Просто наступает эра новых оффшорных стратегий, и тех, кто этого не понимает, в новую эру вряд ли допустят.